МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Новосибирский Государственный Технический Университет

• Приобрести практические навыки решения задач финансовой математики с помощью встроенных финансовых функций.
• Научиться решать задачи методом прямого счета.

.1.1. При постоянной процентной ставке (данные приведены в таблице 1):

Задача. Какая сумма должна быть выплачена, если n лет назад была выдана ссуда P тыс. руб. под j % годовых с ежемесячным начислением процентов?

Решение. Для того, чтобы найти наращенную сумму используем формулу сложных процентов:

Решаем задачу в Excel, используя встроенную функцию БС (рис.1), которая возвращает будущее значение вклада на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки. Синтаксис: БС (Ставка; Число периодов; ;НЗ;).

Решаем задачу методом прямого счета (рис.2), построив в Excel формулу для расчета наращенной суммы по математической формуле (1).

Вывод: при сравнении результата для расчета наращенной суммы, который получен методом прямого счета и при использовании встроенной функции БС отметим, что они совпадают. Следовательно, задача решена верно.

.1.2. При переменной процентной ставке (данные приведены в таблице 2):

Решение. Для того, чтобы найти наращенную сумму используем следующую формулу:

(2)

Решаем задачу в Excel, используя встроенную функцию БЗРАСПИС (рис.3), которая возвращает будущее значение основного капитала после начисления сложных процентов.

Решаем задачу методом прямого счета (рис.4), построив в Excel формулу для расчета будущей стоимости облигации по математической формуле (2).

Вывод: при сравнении результата для расчета будущей стоимости облигации, который получен методом прямого счета и при использовании встроенной функции БЗРАСПИС отметим, что они совпадают. Следовательно, задача решена верно.

.2.1. Для постоянного потока платежей (данные приведены в таблице 3):

Решение. Для того, чтобы рассчитать текущую стоимость обязательных ежемесячных платежей используем следующую формулу:

Решаем задачу в Excel, используя встроенную функцию ПС (рис.5), которая возвращает приведённую стоимость обязательных платежей.

Решаем задачу методом прямого счета (рис.6), построив в Excel формулу для расчета приведённой стоимости обязательных платежей. по математической формуле (3).

Вывод: при сравнении результата для расчета приведенной стоимости обязательных платежей, который получен методом прямого счета и при использовании встроенной функции ПС отметим, что они незначительно отличаются, так как встроенная формула Excel может правильно рассчитать параметры периодических платежей, только если количество платежей в году равно количеству начислений процентов в году. Следовательно, задача решена верно.

.2.2. Для переменного потока платежей (данные приведены в таблице 4):